Uma das maiores preocupações de empresários e gestores se dá em relação aos tributos. Afinal, o Brasil possui uma alta carga tributária, e em 2022, a arrecadação de impostos já atingiu R$ 2 trilhões.
Dentre as obrigações que um empreendedor tem de cumprir, o pagamento de tributos é um dos pontos mais importantes. Isso porque estar em dia com todos os tributos é fundamental para que a empresa esteja regularizada com suas atividades e possa operar sem grandes dores de cabeça.
Com isso, muitos empresários e gestores buscam o suporte necessário para que se mantenha uma boa gestão de tributos. Uma das principais ferramentas para isso é o chamado planejamento tributário.
Pensando na diversas dúvidas que podem surgir sobre o assunto, nossos especialistas prepararam esse artigo para você entender os seus tipos e a importância de uma empresa especializada na sua elaboração
Tenha uma boa leitura!
O que é o planejamento tributário?
O planejamento tributário é um instrumento de gestão financeira que tem como principal objetivo oferecer o suporte para o planejamento no pagamento de tributos e para a redução da carga tributária da empresa.
Ele é elaborado de forma personalizada para as diferentes necessidades das empresas e considera diversos aspectos importantes para a gestão do negócio. Ou seja, ele traz um panorama em relação ao pagamento dos impostos por parte das empresas e busca, por meio da utilização de mecanismos da legislação, trabalhar na redução dos valores pagos a partir de procedimentos completamente legais.
Esse planejamento também é conhecido como elisão fiscal, o que pode causar uma confusão com outro termo da legislação, a evasão fiscal. A evasão, ou sonegação fiscal, consiste no não pagamento de tributos ou na omissão de declarações para o governo.
Esse é um crime grave, previsto na Lei nº 4.729/65, que pode acarretar multas e detenção.
Agora que você já sabe o que é o planejamento tributário, veja a seguir qual a importância dessa estratégia.
Continue a leitura: Consultoria fiscal: o que faz e quais os benefícios de contratar o serviço.
Qual a importância do planejamento tributário?
Uma empresa que adota o planejamento tributário é assertiva no cumprimento de todas as suas obrigações fiscais e tributárias. Também possibilita que o gestor tenha um conhecimento aprofundado acerca da forma com que os tributos recaem sobre a sua empresa.
Além disso, esse é um serviço que necessita de alto grau de conhecimento de gestão empresarial e de toda a legislação tributária. Por essa razão, o suporte de uma empresa especializada é fundamental para se conseguir obter todos os benefícios dessa ferramenta.
Algumas outras razões pelas quais a elisão fiscal se faz importante nas empresas são:
Evita impostos pagos de forma errada
Um dos processos mais importantes do planejamento tributário nas empresas é a categorização dos diversos tipos de tributos.
Nesse sentido, é possível identificar o recolhimento de impostos indevidos, sendo possível obter créditos tributários decorrentes desse erro.
Conformidade com a lei
Estar em conformidade a lei é muito importante para que uma empresa cresça de forma saudável, isso porque, ao fraudar as suas obrigações, a empresa fica manchada e dificilmente consegue sair dessa situação.
Com uma estratégia de elisão fiscal, a sua empresa se mantém em dia com a lei e evita problemas que podem atrapalhar o seu desenvolvimento.
Evita burocracias
O Brasil possui um sistema tributário complexo e burocrático, são em média 46 novas regras tributárias a cada dia útil.
Assim, contar com um planejamento tributário desonera o empresário de lidar com algumas burocracias importantes.
Agora que você já sabe da importância da elisão fiscal, veja a seguir os principais tipos de planejamento para a sua empresa.
Quais os principais tipos de planejamento tributário?
Existem diversos tipos de planejamento tributário, e cada um deles cumpre uma função específica na empresa. Assim, uma contabilidade especializada é importante, pois ela faz a análise do empreendimento, de modo a indicar o tipo ideal de planejamento tributário para o seu negócio.
Operacional
O planejamento operacional tem como principal foco a promoção do cumprimento das obrigações fiscais no curto prazo.
Ou seja, trabalha nas datas de pagamentos, ou mesmo na antecipação, permitindo que a empresa tenha redução de custos a partir do bom funcionamento do seu tributário, com descontos por pagamento adiantado, por exemplo.
Estratégico
Já o planejamento estratégico pensa no longo prazo. Logo, seu método de trabalho é pensado para os próximos 5 ou 10 anos e, por essa razão, é preciso que seja sempre atualizado.
Assim, ele trabalha na mudança e adequação de alguns pontos-chave da estrutura empresarial, como:
- Estrutura de capital;
- Localização Geográfica;
- Enquadramento tributário correto;
- Busca por uma CNAE adequada.
Tático
Por fim, o planejamento tributário tático trabalha no médio prazo, e, por isso, funciona como um intermediário entre o operacional e o estratégico.
Ele busca manter a empresa sempre em dia com as suas obrigações tributárias cotidianas, mas sem tirar o foco na otimização de processos-chave da empresa.
Como você pôde observar, contar com uma estratégia de elisão fiscal é crucial para que uma empresa consiga obter a autonomia necessária para lidar com sua tributação de forma assertiva, além de viabilizar mais economia nesse sentido, possibilitando que o negócio consiga investir no seu crescimento.
Para o êxito da aplicação dessa ferramenta contábil, o suporte de uma contabilidade de qualidade é fundamental.
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